諾安低碳經(jīng)濟股票D : 諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金托管協(xié)議
諾安基金管理有限公司 諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金 托管協(xié)議 基金管理人：諾安基金管理有限公司 基金托管人：中國工商銀行股份有限公司 目 錄 一、基金托管協(xié)議當事人 1 二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 2 三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查 3 四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查 10 五、基金財產(chǎn)保管 10 六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行 13 七、交易及清算交收安排 15 八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算 18 九、基金收益分配 23 十、信息披露 23 十一、基金費用 25 十二、基金份額持有人名冊的保管 27 十三、基金有關文件和檔案的保存 28 十四、基金管理人和基金托管人的更換 28 十五、禁止行為 31 十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 31 十七、違約責任 33 十八、爭議解決方式 34 十九、基金托管協(xié)議的效力 34 二十、基金托管協(xié)議的簽訂 35 一、基金托管協(xié)議當事人 （一）基金管理人 名稱：諾安基金管理有限公司 住所：深圳市深南大道 4013號興業(yè)銀行大廈 19-20層 法定代表人：李強 成立時間：2003年 12月 9日 批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]132號 注冊資本：1.5億元人民幣 組織形式: 有限責任公司 經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 電話： 0755-83026688 傳真：0755-83026677 （二）基金托管人 名稱：中國工商銀行股份有限公司 住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街 55號（100032） 法定代表人：陳四清 電話：（010）66105799 傳真：（010）66105798 聯(lián)系人：郭明 成立時間：1984年 1月 1日 組織形式：股份有限公司 注冊資本：人民幣 35,640,625.7089萬元 批準設立機關和設立文號：國務院《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》（國發(fā)[1983]146號） 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 承兌、貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務；代理資金清算；提供信用證服務及擔保；代理銷售業(yè)務；代理發(fā)行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務；代理證券投資基金清算業(yè)務（銀證轉賬）；保險代理業(yè)務；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；保管箱服務；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、金融債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務；企業(yè)年金受托管理服務；年金賬戶管理服務；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；貸款承諾；企業(yè)、個人財務顧問服務；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務；銀行卡業(yè)務；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行業(yè)務；辦理結匯、售匯業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。 二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第 7號〈托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關規(guī)定。 訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。 基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。 除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋義部分具有相同含義。 本協(xié)議約定的基金產(chǎn)品資料概要編制、披露與更新要求，自《信息披露辦法》實施之日起一年后開始執(zhí)行。 三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查 （一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權 1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。 本基金將投資于以下金融工具： 本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行并上市的股票）、存托憑證、權證、股指期貨等權益類投資工具，國債、金融債、公司債、企業(yè)債、可轉換債券（含分離交易可轉債）、央票、中期票據(jù)、資產(chǎn)支持證券等固定收益類品種，短期融資券、正回購、逆回購、定期存款、協(xié)議存款等貨幣市場工具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。 如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。 2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例進行監(jiān)督： （1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例為： 本基金為股票型基金，股票、存托憑證投資占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，其中投資于低碳經(jīng)濟主題相關股票資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；權證占基金資產(chǎn)凈值的比例不超過 3%；扣除股指期貨合約繳納的保證金后，基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于 5%，其中，現(xiàn)金類資產(chǎn)不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款。 基金管理人應將擬投資的低碳經(jīng)濟主題相關的股票庫提供給基金托管人，基金管理人可以根據(jù)實際情況的變化，對上述股票庫予以調(diào)整和更新，并通知基金托管人，基金托管人根據(jù)上述范圍對基金的投資比例進行監(jiān)督。 （2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制： 1）本基金的股票、存托憑證投資比例不低于基金資產(chǎn)的 80%； 2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約繳納的保證金后，基金保留的現(xiàn)金及到期日在一年以內(nèi)的政府債券占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于 5%，其中，現(xiàn)金類資產(chǎn)不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款； 3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%； 4）本基金管理人管理的且由基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的 10%； 5）基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放期的定期開放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 15%； 6）本基金管理人管理的由本基金托管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%； 7）本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 3%； 8）本基金管理人管理的且由基金托管人托管的全部基金持有的同一權證，不得超過該權證的 10%； 9）本基金在任何交易日買入權證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 0.5%； 10）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%； 11）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%，中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊品種除外； 12）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%； 13）本基金管理人管理的且由基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%； 14）本基金應投資于信用級別評級為 BBB以上(含 BBB)的資產(chǎn)支持證券。 基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起 3個月內(nèi)予以全部賣出； 15）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量； 16）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 40%，在全國銀行間同業(yè)市場的債券回購最長期限為 1年，債券回購到期后不得展期； 17）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%； 18）在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%，其中，有價證券指股票、存托憑證、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等，本基金未投資股指期貨時，基金持有的有價證券市值比例不受本條款的限制； 19）在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的 20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20%； 20）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%； 21）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的 15%。因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資； 22）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致； 23）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的股票合并計算。 基金管理人應當自基金合同生效之日起 6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。期間，本基金的投資范圍應當符合本基金合同的約定。 如果法律法規(guī)對本基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。但須與基金托管人協(xié)商一致后方可納入基金托管人投資監(jiān)督范圍。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關限制，但須提前公告，不需要經(jīng)基金份額持有人大會審議。 （3）法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限 除上述第（2）、（14）、（21）、（22）項外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在 10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 基金管理人應在出現(xiàn)可預見資產(chǎn)規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前 2個工作日正式向基金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應對措施，便于托管人實施交易監(jiān)督。 （4）本基金可以按照國家的有關規(guī)定進行融資融券。 除投資資產(chǎn)配置外，基金托管人對基金的投資的監(jiān)督和檢查自本基金合同生效之日起開始。 3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行為進行監(jiān)督： 根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為： （1）承銷證券； （2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保； （3）從事承擔無限責任的投資； （4）買賣其他基金份額，但是國務院證券管理機構另有規(guī)定的除外； （5）向基金管理人、基金托管人出資； 如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當程序后可不受上述規(guī)定的限制。 4、基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。 （1）基金托管人按以下方式對基金管理人參與銀行間市場交易的交易對手資信風險控制措施進行監(jiān)督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場交易對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金托管人在收到名單后 2個工作日內(nèi)回函確認收到該名單。基金管理人應定期或不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間市場交易對手時須提前書面通知基金托管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。 如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間市場交易對手進行交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任，發(fā)生此種情形時，托管人有權報告中國證監(jiān)會。 （2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制 基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任。 （3）基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，基金管理人在通知基金托管人后，可以根據(jù)當時的市場情況調(diào)整核心交易對手名單?；鸸芾砣擞胸熑慰刂平灰讓κ值馁Y信風險，在與核心交易對手以外的交易對手進行交易時，由于交易對手資信風險引起的損失先由基金管理人承擔，其后有權要求相關責任人進行賠償?；鹜泄苋说谋O(jiān)督責任僅限于根據(jù)已提供的名單，審核交易對手是否在名單內(nèi)列明。 5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。 本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金核心存款銀行名單為中國工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，本基金投資除核心存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)由于存款銀行信用風險而造成的損失時，先由基金管理人負責賠償，之后有權要求相關責任人進行賠償?；鸸芾砣嗽谕ㄖ鹜泄苋撕?，可以根據(jù)當時的市場情況對于核心存款銀行名單進行調(diào)整?；鹜泄苋说谋O(jiān)督責任僅限于根據(jù)已提供的名單，審核核心存款銀行是否在名單內(nèi)列明。 6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督 （1）基金投資流通受限證券，應遵守《關于規(guī)范基金投資非公開發(fā)行證券行為的緊急通知》、《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。 （2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。 （3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。 基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。基金托管人應在收到上述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。 （4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的有關書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時間等。基金管理人應保證上述信息的真實、完整，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。 （5）基金托管人應按照《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關書面信息。基金托管人認為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權利。否則，基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。 因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權報告中國證監(jiān)會。 如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。 如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應承擔連帶責任。 （二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、各類基金份額累計凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。 （三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、基金托管協(xié)議有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。 在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。 基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋擞辛x務要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。 對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。 對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。 基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正。 基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。 四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查 基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值和基金份額累計凈值、根據(jù)管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。 基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。基金管理人有義務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。 基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。 基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。 基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。 （一）基金財產(chǎn)保管的原則 1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。 2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。 3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。 4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。 對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔責任。 （二）募集資金的驗證 募集期內(nèi)銷售機構按銷售與服務代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設的諾安基金管理有限公司基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的 2名以上（含 2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。 若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款事宜。 （三）基金的銀行賬戶的開立和管理 基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機構開設資產(chǎn)托管專戶，保管基金的銀行存款。該賬戶的開設和管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資產(chǎn)托管專戶進行。 資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。 資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其他規(guī)定。 （四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理 基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限公司上海分公司/深圳分公司開設證券賬戶。 基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。 基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋韬臀唇?jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。 （五）債券托管賬戶的開立和管理 1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司開設銀行間債券市場債券托管自營賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清算。 2、基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。 （六）其他賬戶的開設和管理 在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。 （七）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管 基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司或中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制或保管的證券不承擔保管責任。 （八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管 由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?5個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門 15年以上。 六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行 （一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權 基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽字樣本，事先書面通知（以下稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，注明相應的交易權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權發(fā)送人員身份的方法?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈嗤ㄖ斎栈睾蚧鸸芾砣舜_認?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈辔募撚斜Ｃ芰x務，其內(nèi)容不得向授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。 （二）指令的內(nèi)容 指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的指令。基金管理人發(fā)送給基金托管人的紙質(zhì)指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并有被授權人簽字，對電子直連劃款指令或者網(wǎng)銀形式發(fā)送的指令應包括但不限于款項事由、支付時間、金額、賬戶等，基金托管人以收到電子指令為合規(guī)有效指令。 （三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序 指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（下稱“被授權人”）代表基金管理傳真作為應急方式備用?；鸸芾砣擞辛x務在發(fā)送指令后及時與托管人進行確認，因管理人未能及時與托管人進行指令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔?；鹜泄苋艘勒毡就泄軈f(xié)議及“授權通知”約定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。基金管理人應按照《基金法》、有關法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應按照其授權權限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。發(fā)送指令日完成劃款的指令，基金管理人應給基金托管人預留出距劃款截至時點 2小時的指令執(zhí)行時間。由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。 基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應審慎驗證有關指令內(nèi)容要素，復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應將執(zhí)行完畢的指令蓋章回傳給基金管理人。 基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金銀行賬戶有足夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。 基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給基金托管人。 （四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序 基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息不完整等。 基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。 （五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議或有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，不予執(zhí)行，并應及時以書面形式通知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認，由此造成的損失由基金管理人承擔。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的正常有效指令執(zhí)行，給基金份額持有人造成損失的，應負賠償責任。 （七）更換被授權人的程序 基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少一個交易日，使用傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人發(fā)出由授權人簽字和蓋章的被授權人變更通知，同時電話通知基金托管人。變更通知應載明生效時間，并提供新的被授權人的簽字樣本?；鹜泄苋耸盏阶兏ㄖ斎諏⒒睾瘯?zhèn)髡婊鸸芾砣嘶蛲ㄟ^電話向基金管理人確認。授權變更于變更通知載明的生效時間生效。若變更通知載明的生效時間早于基金托管人收到變更通知時間，則授權變更于基金托管人收到變更通知時生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆?nèi)將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。如基金托管人發(fā)現(xiàn)正本與之前所發(fā)送的變更通知不一致時，基金托管人應及時告知基金管理人，如果由此給基金和基金托管人造成損失由基金管理人承擔。基金管理人更換被授權人通知生效后，對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。 七、交易及清算交收安排 （一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序 基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構。選擇的標準是： 1、資歷雄厚，信譽良好。 2、財務狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到有關管理機關的處罰。 3、內(nèi)部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足基金運作高度保密的要求。 4、具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設施符合代理本基金進行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務。 5、研究實力較強，有固定的研究機構和專門研究人員，能及時、定期、全面地為本基金提供宏觀經(jīng)濟、行業(yè)情況、市場走向、個券分析的研究報告及周到基金管理人負責根據(jù)以上標準以及內(nèi)部管理制度對有關證券經(jīng)營機構進行考察后確定代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機構，并承擔相應責任?；鸸芾砣撕捅贿x擇的證券經(jīng)營機構簽訂席位使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關內(nèi)容。 基金管理人應及時將基金專用席位號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。 （二）基金投資證券后的清算交收安排 1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任 基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《證券交易資金結算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結算業(yè)務中的責任。 對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行并在執(zhí)行完畢后回函確認，不得延誤。 本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金托管人負責辦理。 本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司、其他相關登記結算機構及清算代理銀行辦理。 如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資或違反雙方簽訂的《證券交易資金結算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風險的，托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。 2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序 基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金及基金托管人造成的損失由基金管理人承擔。如果非因基金托管人原因發(fā)生超買行為，基金管理人必須于 T+1日上午 10時之前劃撥資金，用以完成清算交收。 3、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序 基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時間。如由于非基金托管人的原因導致無法按時支付證券清算款，由此給基金及基金托管人造成的損失由基金管理人承擔。 在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因導致基金無法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。 （三）資金、證券賬目及交易記錄的核對 對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。每日對外披露各類基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。 對基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬賬相符。 對基金證券賬目，由每周最后一個交易日終了時相關各方進行對賬。 對實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。 對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。 （四）申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事人的責任 1、托管協(xié)議當事人在開放式基金的申購贖回、轉換中的責任 基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點進行申購和贖回申請，由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負責接收并確認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。 2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞 基金管理人應于每個開放日 14：00之前將前一個開放日經(jīng)確認的基金申購金額和贖回份額以書面形式并加蓋業(yè)務專用章通知基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。 3、開放式基金的資金清算 基金申購、贖回等款項采用軋差交收的結算方式，凈額在最晚不遲于 T+3日上午 11：00前在基金管理人總清算賬戶和資產(chǎn)托管專戶之間交收。 如果當日基金為凈應收款，基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，應及時通知基金管理人劃付。對于未準時劃付的資金，基金托管人應及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責任應由基金管理人承擔。后果嚴重的基金托管人應向中國證監(jiān)會報告。 如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。后果嚴重的基金管理人應向中國證監(jiān)會報告。 八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算 （一）基金資產(chǎn)凈值的計算 1、基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。各類基金份額凈值是指計算日各類基金資產(chǎn)凈值除以該計算日該類基金份額總份額后的數(shù)值。各類基金份額凈值的計算保留到小數(shù)點后 3位，小數(shù)點后第 4位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。 基金管理人應每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算當日的各類基金份額資產(chǎn)凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。 根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。 （二）基金資產(chǎn)估值方法 基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨、債券、權證和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。 2、估值方法 本基金的估值方法為： （1）證券交易所上市的有價證券的估值 ①交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。 ②交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格； ③交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格； ④交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。 （2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理： ①送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值； ②首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。 ③首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。 （3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術確定公允價值。 （4）因持有股票而享有的配股權，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。 （5）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。 （6）股票指數(shù)期貨合約估值方法： ①股票指數(shù)期貨合約以結算價格進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。 ②在任何情況下，基金管理人如采用本項第①小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值，均應被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認為按本項第①小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的， 基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。 ③國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。 （7）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。 （8）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。 （9）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸乐档墓叫?。 （10）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。 （三）估值差錯處理 因基金估值錯誤給投資者造成損失的應先由基金管理人承擔，基金管理人對不應由其承擔的責任，有權向過錯人追償。 當基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告的，由此造成的投資者或基金的損失，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費率和托管費率的比例各自承擔相應的責任。 由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值計算錯誤造成投資者或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值計算順延錯誤而引起的投資者或基金的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。 由于證券交易所及其登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。 當基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值與基金托管人的計算結果不一致時，相關各方應本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應以基金管理人的計算結果為準對外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的損失由基金管理人承擔賠償責任，基金托管人不負賠償責任。 （四）基金賬冊的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。 經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。 （五）基金定期報告的編制和復核 基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每月終了后 5個工作日內(nèi)完成。 《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要。基金管理人在每個季度結束之日起 15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在上半年結束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在每年結束之日起三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。 基金管理人在 5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核；基金托管人在 3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?7個工作日內(nèi)完成季度報告，在季度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后 7個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€月內(nèi)完成中期報告，在中期報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后一個月內(nèi)進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€半月內(nèi)完成年度報告，在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后一個半月內(nèi)復核，并將復核結果書面通知基金管理人。 基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關各方認可的賬務處理方式為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書，相關各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報證監(jiān)會備案。 基金托管人在對財務會計報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確認或出具相應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。 基金定期報告應當在公開披露的第 2個工作日，分別報中國證監(jiān)會和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。 九、基金收益分配 （一）基金收益分配的原則 1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為 4次，每次收益分配比例不得低于該次可供分配利潤的 10%，若《基金合同》生效不滿 3個月可不進行收益分配； 2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可對其持有的 A類基金份額、C類基金份額和 D類基金份額分別選擇不同的收益分配方式； 3、基金收益分配后各類基金份額凈值均不能低于面值；即基金收益分配基準日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值。 4、由于本基金 A類基金份額和 D類基金份額不收取銷售服務費，而 C類基金份額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可分配收益將有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權； 5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 （二）基金收益分配方案的制定和實施程序 基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核。 基金收益分配方案確定后，由基金管理人根據(jù)《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介公告。 基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止日）的時間不得超過 15個工作日。 基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收益分配的全部資金劃入基金管理人的指定賬戶。 十、信息披露 （一）保密義務 息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義務?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務： 1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開； 2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序 基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。 根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、定期報告、臨時報告、基金份額申購贖回價格、清算報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值等其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并負責公布。 基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。 基金年報中的財務報告部分，經(jīng)有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計后，方可披露。 基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會指定的全國性報刊（以下簡稱指定報刊）及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱指定網(wǎng)站）等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過指定報刊或基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等指定媒介公開披露。 依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。 （三）暫停或延遲信息披露的情形 1、基金投資所涉及的證券、期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時； 3、占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉變，而基金管理人為保障基金份額持有人的利益，已決定延遲估值； 4、出現(xiàn)基金管理人認為屬于會導致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的緊急事故的任何情況； 5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。 十一、基金費用 （一）基金管理費的計提比例和計提方法 基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的 1.2%年費率計提。 在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值 1.2%年費率計提。計算方法如下： H＝E×1.2%÷當年天數(shù) H為每日應計提的基金管理費 E為前一日的基金資產(chǎn)凈值 （二）基金托管費的計提比例和計提方法 基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的 0.2%年費率計提。 在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.2%年費率計提。計算方法如下： H＝E×0.2%÷當年天數(shù) H為每日應計提的基金托管費 E為前一日的基金資產(chǎn)凈值 本基金 A類基金份額和 D類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為 0.50%，銷售服務費按前一日 C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的 0.50%年費率計提。計算方法如下： H＝E×0.50%÷當年天數(shù) H為 C類基金份額每日應計提的銷售服務費 E為 C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值 （四）證券交易費用、基金信息披露費用、基金份額持有人大會費用、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費等根據(jù)有關法規(guī)、《基金合同》及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額支付，列入當期基金費用。 （五）不列入基金費用的項目 基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失、《基金合同》生效前的相關費用（包括但不限于驗資費、會計師和律師費、信息披露費用等費用）、處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用、其他根據(jù)相關法律法規(guī)，以及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目不列入基金費用。 （六）基金管理費、基金托管費、銷售服務費的調(diào)整 基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金規(guī)模等因素協(xié)商一致，酌情調(diào)低基金管理費率、基金托管費率及基金銷售費率，無須召開基金份額持有人大會。提高上述費率需經(jīng)基金份額持有人大會決議通過。 （七）基金管理費、基金托管費、基金銷售服務費的復核程序、支付方式和時間。 基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定以及《基金合同》的其他費用有權拒絕執(zhí)行。 基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。 基金管理費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起 2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。 基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復核后于次月首日起 2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。 若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日、休息日結束之日起 2個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起 2個工作日內(nèi)支付。 基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前 5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性劃付給基金管理人，基金銷售服務費由基金管理人代收，基金管理人收到后按相關合同規(guī)定支付給銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。 （八）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。 十二、基金份額持有人名冊的保管 基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權利登記日、每年6月 30日、12月 31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。 基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限為 15年。 基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權利登記日、每年 6月 30日、每年 12月 31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年 12月 31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內(nèi)提交；《基金合同》生效日、《基十個工作日內(nèi)提交。 基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期限為 15年?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。 十三、基金有關文件和檔案的保存 基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于 15年，對相關信息負有保密義務，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。 基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。 基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。 基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接受基金的有關文件。 十四、基金管理人和基金托管人的更換 （一）基金管理人的更換 1、基金管理人的更換條件 有下列情形之一的，基金管理人職責終止： （1）基金管理人被依法取消其基金管理資格的； （2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)； （3）基金管理人被基金份額持有人大會解任； （4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。 2、基金管理人的更換程序 （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者由單獨或合計持有基金總份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人提名； （2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后 6個月內(nèi)對被提名的新任基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的 2/3以上（含 2/3）表決通過； （3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人； （4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案； （5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大會決議生效之日起 2個工作日內(nèi)在指定媒介公告； （6）交接：基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應當及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值； （7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用在基金財產(chǎn)中列支； （8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。 （二）基金托管人的更換 1、基金托管人的更換條件 有下列情形之一的，基金托管人職責終止： （1）基金托管人被依法取消其基金托管資格的； （2）基金托管人解散、被依法撤銷或被依法宣布破產(chǎn)； （3）基金托管人被基金份額持有人大會解任； （4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。 2、基金托管人的更換程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者由單獨或合計持有基金總份額 10%（含 10%）以上的基金份額持有人提名； （2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后 6個月內(nèi)對被提名的新任基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的 2/3以上（含 2/3）表決通過； （3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人； （4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案； （5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大會決議生效之日起2個工作日內(nèi)在指定媒介公告； （6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和托管業(yè)務移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值； （7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用從基金財產(chǎn)中列支； 3、基金管理人與基金托管人同時更換 （1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額 10%（含 10%）以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人； （2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行； （3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效之日起 2個工作日內(nèi)在指定媒介上聯(lián)合公告。 （三）新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。 十五、禁止行為 托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資。 （二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產(chǎn)。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。 （五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。 （六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。 （七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。 （八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級基金管理人員相互兼職。 （九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。 （十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限責任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是國務院證券監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（7）依照法律法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。 （十一）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。 十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 （一）托管協(xié)議的變更與終止 1、托管協(xié)議的變更程序 本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備案后生效。 2、基金托管協(xié)議終止的情形 發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止： （1）《基金合同》終止； （2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)； （3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權； （4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。 （二）基金財產(chǎn)的清算 1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30個工作日內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。 2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。 3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。 4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。 5、基金財產(chǎn)清算程序： （1）《基金合同》終止后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金； （2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認； （3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)； （4）制作清算報告； （5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書； （6）將清算報告報告中國證監(jiān)會備案并公告； （7）對基金財產(chǎn)進行分配； 6、清算費用 清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。 7、基金財產(chǎn)按下列順序清償： (1)支付清算費用； (2)交納所欠稅款； (3)清償基金債務； (4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。 基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。 （三）基金財產(chǎn)清算的公告 清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資格會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。 （四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存 基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存 15年以上。 十七、違約責任 （一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不符合約定的，應當承擔違約責任。 （二）因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，當事人可以免1、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等； 2、基金管理人由于按照本《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權而造成的損失等； 3、不可抗力。 4、計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它非托管人故意造成的意外事故。 （三）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責任。 （四）當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。 （五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。 （六）本協(xié)議所指損失均為直接損失 十八、爭議解決方式 相關各方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商可以解決的，應提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會當時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。 爭議處理期間，相關各方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。 本協(xié)議受中國法律管轄。 十九、基金托管協(xié)議的效力 （一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的本基金托管協(xié)議草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以向中國證監(jiān)會備案的文本為正式文本。 （二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。 （三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。 （四）基金托管協(xié)議正本一式 6份，除上報有關監(jiān)管機構一式 2份外，基金管理人和基金托管人分別持有 2份，每份具有同等的法律效力。 （五）本基金信息披露事項以法律法規(guī)及基金合同約定為準。 二十、基金托管協(xié)議的簽訂 本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權代表簽字，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。 本頁無正文，為《托管協(xié)議》簽字頁。 《托管協(xié)議》當事人蓋章及法定代表人或授權代表簽字、簽訂地、簽訂日 基金管理人：諾安基金管理有限公司（章） 法定代表人或授權代表： （簽字） 基金托管人：中國工商銀行股份有限公司（章） 法定代表人或授權代表： （簽字） 簽訂地點：中國北京 簽 訂 日： 年 月 日 中財網(wǎng)
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