諾安低碳經(jīng)濟股票D : 諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金基金合同
原標題:諾安低碳經(jīng)濟股票D : 諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金基金合同 諾安基金管理有限公司 諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金 基金合同 基金管理人：諾安基金管理有限公司 基金托管人：中國工商銀行股份有限公司 目錄 第一部分 前言 ............................................................................................................................... 3 第二部分 釋義 ............................................................................................................................... 5 第三部分 基金的基本情況 ......................................................................................................... 10 第四部分 基金份額的發(fā)售 ......................................................................................................... 12 第五部分 基金備案 ..................................................................................................................... 14 第六部分 基金份額的申購與贖回 ............................................................................................. 15 第七部分 基金合同當事人及權利義務 ..................................................................................... 23 第八部分 基金份額持有人大會 ................................................................................................. 30 第九部分 基金管理人、基金托管人的更換條件和程序 ......................................................... 38 第十部分 基金的托管 ................................................................................................................. 40 第十一部分 基金份額的登記 ..................................................................................................... 41 第十二部分 基金的投資 ............................................................................................................. 43 第十三部分 基金的財產(chǎn) ............................................................................................................. 50 第十四部分 基金資產(chǎn)估值 ......................................................................................................... 51 第十五部分 基金費用與稅收 ..................................................................................................... 56 第十六部分 基金的收益與分配 ................................................................................................. 59 第十七部分 基金的會計與審計 ................................................................................................. 61 第十八部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 62 第十九部分 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 ......................................................... 68 第二十部分 違約責任 ................................................................................................................. 70 第二十一部分 爭議的處理和適用的法律 ................................................................................. 71 第二十二部分 基金合同的效力 ................................................................................................. 72 第二十三部分 其他事項 ............................................................................................................. 73 第二十四部分 基金合同內(nèi)容摘要 ............................................................................................. 74 第一部分 前言 一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和原則 1、訂立本基金合同的目的是保護投資人合法權益，明確基金合同當事人的權利義務，規(guī)范基金運作。 2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國合同法》(以下簡稱“《合同法》”)、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險規(guī)定》”）、《證券投資基金銷售管理辦法》(以下簡稱“《銷售辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)和其他有關法律法規(guī)。 3、訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護投資人合法權益。 二、基金合同是規(guī)定基金合同當事人之間權利義務關系的基本法律文件，其他與基金相關的涉及基金合同當事人之間權利義務關系的任何文件或表述，如與基金合同有沖突，均以基金合同為準?；鸷贤斒氯税凑铡痘鸱ā?、基金合同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務。 基金合同的當事人包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人。基金投資人自依本基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受。 三、諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)注冊。 中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的價值和收益做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。 基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。 四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其內(nèi)容涉及界定基金合同當事人之間權利義務關系的，如與基金合同有沖突，以基金合同為準。 五、本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同的內(nèi)容與屆時有效的法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。 六、本基金合同約定的基金產(chǎn)品資料概要編制、披露與更新要求，自《信息披露辦法》實施之日起一年后開始執(zhí)行 七、本基金的投資范圍包括存托憑證，若本基金投資于存托憑證，在承擔境內(nèi)上市交易股票投資的共同風險外，還將承擔存托憑證的特有風險，詳見本基金招募說明書。本基金可根據(jù)投資策略需要，選擇將部分基金資產(chǎn)投資于存托憑證或選擇不將基金資產(chǎn)投資于存托憑證，基金資產(chǎn)并非必然投資存托憑證。 第二部分 釋義 在本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義： 1、基金或本基金：指諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金 2、基金管理人：指諾安基金管理有限公司 3、基金托管人：指中國工商銀行股份有限公司 4、基金合同或本基金合同：指《諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金基金合同》及對本基金合同的任何有效修訂和補充 5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充 6、招募說明書：指《諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金招募說明書》及其更新 7、基金產(chǎn)品資料概要：指《諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新 8、基金份額發(fā)售公告：指《諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金基金份額發(fā)售公告》 9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等 10、《基金法》：指 2012年 12月 28日經(jīng)第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議通過，自 2013年 6月 1日起實施的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂 11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會 2013年 3月 15日頒布、同年 6月 1日實施的《證券投資基金銷售管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂 12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會 2019年 7月 26日頒布、同年 9月 1日實施的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂 13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014年 7月 7日頒布、同年 8月 8日實施的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂 14、《流動性風險規(guī)定》：指中國證監(jiān)會 2017年 8月 31日頒布、同年 10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關對其不時做出的修訂 15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會 16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 17、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人 18、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人 19、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織 20、合格境外機構投資者：指符合《合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)依法募集的證券投資基金的中國境外的機構投資者 21、投資人：指個人投資者、機構投資者和合格境外機構投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱 22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人 23、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務。 24、銷售機構：指諾安基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務代理協(xié)議，代為辦理基金銷售業(yè)務的機構 25、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)容包括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等 26、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構?；鸬牡怯洐C構為諾安基金管理有限公司或接受諾安基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構 27、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶 28、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構買賣基金的基金份額變動及結余情況的賬戶 29、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期 30、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期 31、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長不得超過 3個月 32、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限 33、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日 34、T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的開放日 35、T+n日：指自 T日起第 n個工作日(不包含 T日) 36、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日 37、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段 38、《業(yè)務規(guī)則》：指《諾安基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，是規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理人和投資人共同遵守 39、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人申請購買基金份額的行為 40、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金份額的行為 41、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為 42、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照本基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的其他基金基金份額的行為 43、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所持基金份額銷售機構的操作 44、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及基金申購申請的一種投資方式 45、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總份額的 10% 46、元：指人民幣元 47、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約 48、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和 49、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值 50、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù) 51、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等 52、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程 53、銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務的費用 54、擺動定價機制：指當本基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資者的合法權益不受損害并得到公平對待 55、指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“指定網(wǎng)站”，包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介 56、不可抗力：指本合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件 57、銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務的費用 57、基金份額分類：指本基金根據(jù)申購費用、銷售服務費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資者申購時收取申購費用，但不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為 A類基金份額和 D類基金份額；在投資者申購時不收取申購費用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為 C類基金份額 第三部分 基金的基本情況 一、基金名稱 諾安低碳經(jīng)濟股票型證券投資基金 二、基金的類別 股票型證券投資基金 三、基金的運作方式 契約型開放式 四、基金的投資目標 本基金通過投資于低碳經(jīng)濟主題相關上市公司，在控制投資風險的同時，力爭實現(xiàn)基金資產(chǎn)的穩(wěn)定增值。 五、基金的最低募集份額總額 本基金的最低募集份額總額為 2億份。 六、基金份額面值和認購費用 本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00元。 本基金認購費率按照募說明書的規(guī)定執(zhí)行 七、基金存續(xù)期限 不定期 八、基金份額的類別 本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服務費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資者認購/申購時收取認購/申購費用，但不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為 A類基金份額和 D類基金份額；在投資者認購/申購時不收取認購/申購費用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為 C類基金份額。 本基金 A類基金份額、C類基金份額和 D類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，本基金 A類基金份額、C類基金份額和 D類基金份額將分別計算基金份額凈值，計算公式為：計算日某類基金份額凈值＝計算日該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值/計算日該類別基金份額總數(shù)。 投資者可自行選擇認購/申購的基金份額類別。本基金不同基金份額類別之間不得互相轉(zhuǎn)換。 本基金份額類別的具體設置、費率水平等由基金管理人確定，并在招募說明書中列明。在不違反法律法規(guī)規(guī)定且對已有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后可以增加新的基金份額類別、調(diào)整基金份額分類規(guī)則、調(diào)整現(xiàn)有基金份額類別的費率水平或變更收費方式、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售等，無需召開基金份額持有人大會，但調(diào)整實施前基金管理人需及時公告，并報中國證監(jiān)會備案。 第四部分 基金份額的發(fā)售 一、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、發(fā)售對象 1、發(fā)售時間 自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過 3個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售公告。 2、發(fā)售方式 通過各銷售機構的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構的具體名單見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人屆時發(fā)布的增加銷售機構的相關公告。 3、發(fā)售對象 符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者和合格境外機構投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。 二、基金份額的認購 1、認購費用 本基金的認購費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。基金認購費用不列入基金財產(chǎn)。 2、募集期利息的處理方式 有效認購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人所有，其中利息轉(zhuǎn)份額以登記機構的記錄為準。 3、基金認購份額的計算 基金認購份額具體的計算方法在招募說明書中列示。 4、認購份額余額的處理方式 認購份額的計算保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點兩位以后的部分四舍五入，由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。 5、認購的確認 銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構確實接收到認購申請。認購的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購申請及認購份額的確認情況，投資人應及時查詢。 三、基金份額認購金額的限制 1、投資人認購時，需按銷售機構規(guī)定的方式全額繳款。 2、基金管理人可以對每個基金交易賬戶的單筆最低認購金額進行限制，具體限制請參看招募說明書或相關公告。 3、基金管理人可以對募集期間的單個投資人的累計認購金額進行限制，具體限制和處理方法請參看招募說明書或相關公告。 4、募集期內(nèi)，投資人可多次認購本基金的基金份額，認購費按每筆認購申請單獨計算。認購一經(jīng)受理不得撤銷。 第五部分 基金備案 一、基金備案的條件 本基金自基金份額發(fā)售之日起 3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于 2億份，基金募集金額不少于 2億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于 200人的條件下，基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并在 10日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起 10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。 基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。 基金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告?；鸸芾砣藨獙⒒鹉技陂g募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任何人不得動用。 二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式 如果募集期限屆滿，未滿足募集生效條件，基金管理人應當承擔下列責任： 1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用； 2、在基金募集期限屆滿后 30日內(nèi)返還投資者已交納的款項，并加計銀行同期活期存款利息。 3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。 基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承擔。 三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模 《基金合同》生效后，連續(xù) 20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù) 60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應當向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并召開基金份額持有人大會進行表決。 法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定時，從其規(guī)定。 第六部分 基金份額的申購與贖回 一、申購和贖回場所 本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售網(wǎng)點將由基金管理人在招募說明書或其他相關公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。 二、申購和贖回的開放日及時間 1、開放日及開放時間 投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。 基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。 2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間 基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3個月開始辦理申購，具體業(yè)務辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦理時間在贖回開始公告中規(guī)定。 在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告申購與贖回的開始時間。 基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購或者贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回或轉(zhuǎn)換價格為下一開放日各類基金份額申購、贖回或轉(zhuǎn)換的價格。 三、申購與贖回的原則 1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的各類基金份額凈值為基準進行計算； 2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請； 3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷； 4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順序贖回。 基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。 四、申購與贖回的程序 1、申購和贖回的申請方式 投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出申購或贖回的申請。 2、申購和贖回的款項支付 投資人申購基金份額時，必須在規(guī)定時間內(nèi)全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。 基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，贖回生效。投資人贖回申請成功后，基金管理人將在 T＋7日(包括該日)內(nèi)支付贖回款項。遇證券交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務處理流程時，贖回款項順延至下一個工作日劃出。在發(fā)生巨額贖回或本基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照本基金合同有關條款處理。 3、申購和贖回申請的確認 基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構在 T+1日內(nèi)(包括該日)對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人可在 T+2日后(包括該日)到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成功，則申購款項退還給投資人。 銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構確實接收到申購、贖回申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結果為準。 對于申購申請及申購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利。 五、申購和贖回的數(shù)量限制 1、基金管理人可以規(guī)定投資人首次申購和每次申購的最低金額以及每次贖回的最低份額，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。 2、基金管理人可以規(guī)定投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。 3、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。 4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份額持有人的合法權益，具體請參見相關公告。 5、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)量限制。基金管理人必須在調(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。 六、申購和贖回的價格、費用及其用途 1、本基金 A類基金份額、C類基金份額和 D類基金份額將分別計算基金份額凈值。本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后 3位，小數(shù)點后第4位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在 T+1日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公告。 2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金 A類基金份額和 D類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。申購的有效份額為凈申購金額除以當日的該類基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后 2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。 3、贖回金額的計算及處理方式：本基金贖回金額的計算詳見《招募說明書》，贖回金額單位為元。本基金的贖回費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以當日該類基金份額凈值并扣除相應的費用，贖回金額單位為元。上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后 2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。 4、A類基金份額和 D類基金份額的申購費用由申購 A類基金份額和 D類基金份額的投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)。C類基金份額不收取申購費用。 5、贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。贖回費用歸入基金財產(chǎn)的比例依照相關法律法規(guī)設定，具體見招募說明書的規(guī)定，未歸入基金財產(chǎn)的部分用于支付登記費和其他必要的手續(xù)費。其中，對持續(xù)持有期少于 7日的投資者收取不低于 1.5%的贖回費，并全額計入基金財產(chǎn)。 6、本基金的申購費率、申購份額具體的計算方法、贖回費率、贖回金額具體的計算方法和收費方式由基金管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定，并在招募說明書中列示。基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。 7、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，針對以特定交易方式(如網(wǎng)上交易、電話交易等)等進行基金交易的投資人定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當調(diào)低基金申購費率、基金贖回費率和基金銷售服務費率。 8、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。 七、拒絕或暫停申購的情形 發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請： 1、因不可抗力導致基金無法正常運作。 2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接收投資人的申購申請；當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。。 3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。 4、基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會損害現(xiàn)有基金份額持有人利益或?qū)Υ媪炕鸱蓊~持有人利益構成潛在重大不利影響時。 5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。 6、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金份額的比例達到或者超過 50%的情形時。出現(xiàn)上述情形時，基金管理人有權將上述申購申請全部或部分確認失敗。 7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。 發(fā)生上述第 1、2、3、5、7項暫停申購情形時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在指定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。 八、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形 發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項： 1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。 2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接收投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項；當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。 3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。 4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。 5、接受某筆或某些贖回申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。 6、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。 發(fā)生上述情形時，基金管理人應在當日報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支付，并以后續(xù)開放日的各類基金份額凈值為依據(jù)計算贖回金額。若出現(xiàn)上述第 4項所述情形，按基金合同的相關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理并公告。 九、巨額贖回的情形及處理方式 1、巨額贖回的認定 若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的 10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。 2、巨額贖回的處理方式 當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回或部分延期贖回。 （1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回程序執(zhí)行。 （2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日對應類別的基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。 （3）若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基金總份額的 30%，基金管理人有權先行對該單個基金份額持有人超出 30%的贖回申請實施延期辦理，而對該單個基金份額持有人 30%以內(nèi)（含 30%）的贖回申請與其他基金份額持有人的贖回申請，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況或巨額贖回份額占比情況決定全額贖回或部分延期贖回。所有延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日對應類別的基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。具體見相關公告。 （4）暫停贖回：連續(xù) 2日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過 20個工作日，并應當在指定媒介上進行公告。 3、巨額贖回的公告 當發(fā)生上述延期贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)定的其他方式在 3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處理方法，同時根據(jù)《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。 十、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告 1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內(nèi)在指定媒介上刊登暫停公告。 2、如發(fā)生暫停的時間為 1日，基金管理人應于重新開放日，在指定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近 1個開放日的各類基金份額凈值。 3、如發(fā)生暫停的時間超過 1日，暫停結束，基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應根據(jù)《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近 1個開放日的各類基金份額凈值。 十一、基金轉(zhuǎn)換 基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及本基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關機構。 十二、基金的非交易過戶 基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。 繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。 十三、基金的轉(zhuǎn)托管 基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉(zhuǎn)托管費。 十四、定期定額投資計劃 基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定額投資計劃最低申購金額。 十五、基金的凍結和解凍 基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍。 第七部分 基金合同當事人及權利義務 一、基金管理人 （一） 基金管理人簡況 名稱：諾安基金管理有限公司 住所：廣東省深圳市深南大道 4013號興業(yè)銀行大廈 19-20層 法定代表人：李強 設立日期：2003年 12月 9日 批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2003】132號 組織形式：有限責任公司 注冊資本：1.5億 存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營 聯(lián)系電話：0755-83026677 （二） 基金管理人的權利與義務 1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括但不限于： （1）依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜； （2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金財產(chǎn)； （3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費用； （4）銷售基金份額； （5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會； （6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基金投資者的利益； （7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人； （8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處理； （9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務并獲得《基金合同》規(guī)定的費用； （10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請； （12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利； （13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資、融券； （14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為； （15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務的外部機構； （16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換和非交易過戶的業(yè)務規(guī)則； （17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。 2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限于： （1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜； （2）辦理基金備案手續(xù)； （3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)； （4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)； （5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券投資； （6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)； （7）依法接受基金托管人的監(jiān)督； （8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回的價格； （9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告； （10）編制季度報告、中期報告和年度報告； （11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義務； （12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露； （13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收益； （14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項； （15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會； （16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料 15年以上； （17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件； （18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配； （19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托管人； （20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除； （21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管人追償； （22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務的行為承擔責任； （23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤┢渌尚袨椋? （24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期存款利息在基金募集期結束后 30日內(nèi)退還基金認購人； （25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議； （26）建立并保存基金份額持有人名冊； （27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。 二、基金托管人 （一）基金托管人簡況 名稱：中國工商銀行股份有限公司 住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街 55號（100032） 法定代表人：陳四清 成立時間：1984年 1月 1日 批準設立機關和批準設立文號：國務院《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》（國發(fā)[1983]146號） 組織形式：股份有限公司 注冊資本： 35,640,625.7089萬元人民幣 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會和中國人民銀行證監(jiān)基字【1998】3號 聯(lián)系電話：（010）66105799 （二） 基金托管人的權利與義務 1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括但不限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)； （2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費用； （3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益； （4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設證券賬戶、為基金辦理證券交易資金清算。 （5）提議召開或召集基金份額持有人大會； （6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人； （7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。 2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于： （1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)； （2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜； （3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確保基金財產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立； （4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)； （5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證； （6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶，按照《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜； （7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露； （8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、各類基金份額累計凈值、各類基金份額申購、贖回價格； （9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項； （10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧? （11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料 15年以上； （12）建立并保存基金份額持有人名冊； （13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對； （14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項； （15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會； （16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作； （17）復核、審查基金清算報告，參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配； （18）復核、審查基金管理人更新的基金產(chǎn)品資料概要、招募說明書； （19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管機構，并通知基金管理人； （20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除； （21）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益向基金管理人追償； （22）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定； （23）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。 三、基金份額持有人 基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得的基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。 本基金同一類別的每份基金份額具有同等的合法權益。 1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利包括但不限于： （1）分享基金財產(chǎn)收益； （2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)； （3）依法申請贖回其持有的基金份額； （4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會； （5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使表決權； （6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料； （7）監(jiān)督基金管理人的投資運作； （8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟或仲裁； （9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。 2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但不限于： （1）認真閱讀并遵守《基金合同》； （2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自行承擔投資風險； （3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務； （4）交納基金認購、申購、贖回款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用； （5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任； （6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動； （7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定； （8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美? （9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。 第八部分 基金份額持有人大會 基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代表有權代表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的同一類別的每一基金份額擁有平等的投票權。 本基金份額持有人大會不設立日常機構。 一、召開事由 1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會： （1）終止《基金合同》； （2）更換基金管理人； （3）更換基金托管人； （4）轉(zhuǎn)換基金運作方式（法律法規(guī)、基金合同、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）； （5）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費率； （6）變更基金類別； （7）本基金與其他基金的合并（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）； （8）變更基金投資目標、范圍或策略（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）； （9）變更基金份額持有人大會程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會； （11）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會； （12）對基金當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項； （13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大會的事項。 2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大會： （1）調(diào)低基金管理費、基金托管費； （2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收取； （3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率、調(diào)低銷售服務費率； （4）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改； （5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生變化； （6）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的以外的其他情形。 二、會議召集人及召集方式 1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集； 2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開的，由基金托管人召集； 3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起 10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起 60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集。 4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起 10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起 60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。基金托管人應當自收到書面提議之日起 10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起 60日內(nèi)召開。 5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前 30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。 6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。 三、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式 1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前 30日，在指定媒介公告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容： （1）會議召開的時間、地點和會議形式； （2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式； （3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日； （4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期限等）、送達時間和地點; （5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話； （6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)； （7）召集人需要通知的其他事項。 2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。 3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺姹頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。 四、基金份額持有人出席會議的方式 基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式或通訊開會方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。 1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理人或托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程： （1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符； （2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的 50%（含 50%）。 參加基金份額持有人大會的基金份額持有人的基金份額低于上述規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以后、六個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會，應當有代表 1/3以上（含 1/3）基金份額的基金份額持有人或其代理人參加，方可召開。 2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式在表決截至日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式進行表決。 在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效： （1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關提示性公告； （2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不影響表決效力； （3）本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的 50%（含 50%）； 參加基金份額持有人大會的基金份額持有人的基金份額低于上述規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以后、六個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會，應當有代表 1/3以上（含 1/3）基金份額的基金份額持有人或其代理人參加，方可召開。 （4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具書面意見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記注冊機構記錄相符； （5）會議通知公布前報中國證監(jiān)會備案。 3、在法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，基金份額持有人也可以采用網(wǎng)絡、電話或其他方式進行表決，或者采用網(wǎng)絡、電話或其他方式授權他人代為出席會議并表決。 五、議事內(nèi)容與程序 1、議事內(nèi)容及提案權 議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。 基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金份額持有人大會召開前及時公告。 基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。 2、議事程序 （1）現(xiàn)場開會 在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。 大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以上（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只鸱蓊~持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。 會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。 （2）通訊開會 在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30日公布提案，在所通知的表決截止日期后 2個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關監(jiān)督下形成決議。 六、表決 基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。 基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議： 1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的 50%以上（含 50%）通過方為有效；除下列第 2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。 2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、與其他基金合并以特別決議通過方為有效。基金合同另有約定的除外。 基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。 采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。 基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開審議、逐項表決。 七、計票 1、現(xiàn)場開會 （1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男Я?。 （2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票結果。 （3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷疑，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。 （4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不影響計票的效力。 2、通訊開會 在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺姹頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。 八、生效與公告 基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起 5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。 基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。 基金份額持有人大會決議自生效之日起 2日內(nèi)在指定媒介上公告。如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束力。 九、本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。 第九部分 基金管理人、基金托管人的更換條件和程序 一、基金管理人和基金托管人職責終止的情形 （一） 基金管理人職責終止的情形 有下列情形之一的，基金管理人職責終止： 1、被依法取消基金管理資格； 2、被基金份額持有人大會解任； 3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)； 4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。 （二） 基金托管人職責終止的情形 有下列情形之一的，基金托管人職責終止： 1、被依法取消基金托管資格； 2、被基金份額持有人大會解任； 3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)； 4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。 二、基金管理人和基金托管人的更換程序 （一） 基金管理人的更換程序 1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有 10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名； 2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后 6個月內(nèi)對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過； 3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人； 4、備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案； 5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大會決議生效之日起 2內(nèi)在指定媒介公告。 6、交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值； 7、審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案； 8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。 （二） 基金托管人的更換程序 1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有 10%以上（含10%）基金份額的基金持有人提名； 2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后 6個月內(nèi)對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過； 3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人； 4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案； 5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大會決議生效之日起 2日內(nèi)在指定媒介公告。 6、交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值； 7、審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。 （三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序。 1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行； 3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效之日起 2內(nèi)在指定媒介上聯(lián)合公告。 第十部分 基金的托管 基金托管人和基金管理人按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定訂立托管協(xié)議。 訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及職責，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。 第十一部分 基金份額的登記 一、基金的份額登記業(yè)務 本基金的登記業(yè)務指本指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)容包括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等。 二、基金登記業(yè)務辦理機構 本基金的登記業(yè)務由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的機構辦理?；鸸芾砣宋衅渌麢C構辦理本基金登記業(yè)務的，應與代理人簽訂委托代理協(xié)議，以明確基金管理人和代理機構在投資者基金賬戶管理、基金份額登記、清算及基金交易確認、發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等事宜中的權利和義務，保護基金份額持有人的合法權益。 三、基金登記機構的權利 基金登記機構享有以下權利： 1、取得登記費； 2、建立和管理投資者基金賬戶； 3、保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等； 4、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對登記業(yè)務的辦理時間進行調(diào)整，并依照有關規(guī)定于開始實施前在指定媒介上公告； 5、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。 四、基金登記機構的義務 基金登記機構承擔以下義務： 1、配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金份額的登記業(yè)務； 2、嚴格按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的條件辦理本基金份額的登記業(yè)務； 3、妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細等數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會認定的機構。其保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于二十年； 4、對基金份額持有人的基金賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務對投資者或基金帶來的損失，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形除外； 5、按《基金合同》及招募說明書規(guī)定為投資者辦理非交易過戶業(yè)務、提供其他必要的服務； 6、接受基金管理人的監(jiān)督； 7、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。 第十二部分 基金的投資 一、投資目標 本基金通過投資于低碳經(jīng)濟主題相關上市公司，在控制投資風險的同時，力爭實現(xiàn)基金資產(chǎn)的穩(wěn)定增值。 二、投資范圍 本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行并上市的股票）、存托憑證、權證、股指期貨等權益類投資工具，國債、金融債、公司債、企業(yè)債、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、央票、中期票據(jù)、資產(chǎn)支持證券等固定收益類品種，短期融資券、正回購、逆回購、定期存款、協(xié)議存款等貨幣市場工具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。 如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。 本基金為股票型基金，股票、存托憑證投資占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，其中投資于低碳經(jīng)濟主題相關股票資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；權證占基金資產(chǎn)凈值的比例不超過 3%；扣除股指期貨合約繳納的保證金后，基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于 5%，其中，現(xiàn)金類資產(chǎn)不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款。 三、投資策略 1、資產(chǎn)配置策略方面，本基金將采取戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置和戰(zhàn)術性資產(chǎn)配置相結合的資產(chǎn)配置策略，根據(jù)宏觀經(jīng)濟運行態(tài)勢、政策變化、市場環(huán)境的變化，在長期資產(chǎn)配置保持穩(wěn)定的前提下，積極進行短期資產(chǎn)靈活配置，力圖通過時機選擇構建在承受一定風險前提下獲取較高收益的資產(chǎn)組合。 本基金實施大類資產(chǎn)配置策略過程中還將根據(jù)各類證券的風險收益特征的相對變化，動態(tài)優(yōu)化投資組合，以規(guī)避或控制市場風險，提高基金收益率。 2、低碳經(jīng)濟主題配置策略 a)低碳經(jīng)濟主題及其相關行業(yè)和公司的界定 走向低碳化時代是大勢所趨，低碳經(jīng)濟也勢在必行。低碳經(jīng)濟是一項系統(tǒng)工程，必須從經(jīng)濟和社會整體出發(fā)，著重在七個方面實現(xiàn)。低碳經(jīng)濟主題相關行業(yè)和公司來自于這七個方面：能源低碳化如以新能源、節(jié)能減排、綠色發(fā)展等為主營業(yè)務，提供相關設備、技術、產(chǎn)品、服務等與能源產(chǎn)業(yè)鏈相關的行業(yè)或公司，交通低碳化如新能源汽車等行業(yè)或公司，建筑低碳化如生產(chǎn)使用節(jié)能環(huán)保建筑材料的相關行業(yè)或公司，農(nóng)業(yè)低碳化如林業(yè)、有機農(nóng)業(yè)等行業(yè)或公司，工業(yè)低碳化如發(fā)展節(jié)能減排積極參與碳排放交易與治理的工業(yè)行業(yè)或公司，服務低碳化如提倡智能信息化服務的行業(yè)或公司，消費低碳化如提倡綠色消費及可循環(huán)消費的酒店、旅游等行業(yè)或公司。 未來隨著經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結構升級，從事或受益于上述投資主題的外延將會逐漸擴大，本基金將視實際情況調(diào)整上述對低碳經(jīng)濟主題類股票的識別及認定。 b)行業(yè)配置策略 本基金將分別從以下幾個方面對低碳經(jīng)濟的各個子行業(yè)進行分析： （1）政策分析：本基金將密切關注低碳經(jīng)濟相關國家產(chǎn)業(yè)政策以及財政稅收政策和貨幣政策等變化對低碳經(jīng)濟主題相關行業(yè)的影響，積極配置收益于政策變化的行業(yè)。 （2）公司分析：技術水平將影響低碳經(jīng)濟主題相關公司的發(fā)展情況。本基金將密切跟蹤低碳經(jīng)濟主題相關公司技術水平變化及發(fā)展趨勢，重點關注技術水平提升較快且發(fā)展趨勢良好的上市公司。 （3）市場分析：低碳經(jīng)濟主題相關行業(yè)可能會處于各自不同的發(fā)展階段及行業(yè)周期，本基金將重點關注處于行業(yè)上升階段及上升周期的子行業(yè)進行投資。 3、個股投資策略方面，本基金將結合定量與定性分析，充分發(fā)揮基金管理人研究團隊和投資團隊的選股能力，選擇具有領先優(yōu)勢、創(chuàng)新能力及成長潛力良好的上市公司進行投資。 4、存托憑證投資策略 本基金將根據(jù)投資目標和股票投資策略，基于對基礎證券投資價值的研究判斷，進行存托憑證的投資。 5、債券投資策略方面，本基金的債券投資部分采用積極管理的投資策略，具體包括利率預測策略、收益率曲線預測策略、溢價分析策略以及個券估值策略。 6、權證投資策略方面，本基金將主要運用價值發(fā)現(xiàn)策略和套利交易策略等。 作為輔助性投資工具，我們將結合自身資產(chǎn)狀況審慎投資，力圖獲得最佳風險調(diào)整收益。 7、資產(chǎn)支持證券投資策略 本基金將在國內(nèi)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品具體政策框架下，通過對資產(chǎn)池結構和質(zhì)量的跟蹤考察、分析資產(chǎn)支持證券的發(fā)行條款、預估提前償還率變化對資產(chǎn)支持證券未來現(xiàn)金流的影響，充分考慮該投資品種的風險補償收益和市場流動性，謹慎投資資產(chǎn)支持證券。本基金將嚴格控制資產(chǎn)支持證券的總體投資規(guī)模并進行分散投資，以降低流動性風險。 未來，根據(jù)市場情況，基金可相應調(diào)整和更新相關投資策略，并在招募說明書更新中公告。 四、投資限制 1、組合限制 基金的投資組合應遵循以下限制： （1）本基金的股票、存托憑證投資比例不低于基金資產(chǎn)的 80%； （2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約繳納的保證金后，基金保留的現(xiàn)金及到期日在一年以內(nèi)的政府債券占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于 5%，其中，現(xiàn)金類資產(chǎn)不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款； （3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的 10%； （5）本基金管理人管理的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放期的定期開放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 15%； （6）本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%； （7）本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 3%； （8）本基金管理人管理的全部基金持有的同一權證，不得超過該權證的 10%； （9）本基金在任何交易日買入權證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 0.5%； （10）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%； （11）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊品種除外； （12）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%； （13）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%； （14）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。 基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起 3個月內(nèi)予以全部賣出； （15）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量； （16）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 40%，在全國銀行間同業(yè)市場的債券回購最長期限為 1年，債券回購到期后不得展期； （17）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%； （18）在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%，其中，有價證券指股票、存托憑證、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等，本基金未投資股指期貨時，基金持有的有價證券市值比例不受本條款的限制； （19）在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的 20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20%； （20）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%； （21）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的 15%。因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資； （22）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致； （23）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的股票合并計算； （24）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。 除上述第（2）、（14）、（21）、（22）項外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在 10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 基金管理人應當自基金合同生效之日起 6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。期間，本基金的投資范圍、投資策略應當符合本基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。 如果法律法規(guī)對本基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關限制，但須提前公告，不需要經(jīng)基金份額持有人大會審議。 2、禁止行為 為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動： （1）承銷證券； （2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保； （3）從事承擔無限責任的投資； （4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出資； （6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動； （7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。 基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。 法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關限制。 五、業(yè)績比較基準 本基金的業(yè)績比較基準為中證內(nèi)地低碳經(jīng)濟主題指數(shù)與中證全債指數(shù)的混合指數(shù)，即： 80%×中證內(nèi)地低碳經(jīng)濟主題指數(shù)收益率+20%×中證全債指數(shù)收益率 中證內(nèi)地低碳經(jīng)濟主題指數(shù)是為了反映在中國內(nèi)地上市的低碳經(jīng)濟類公司股票的整體走勢，從滬深A 股中挑選日均總市值較高的50只低碳經(jīng)濟主題公司股票組成樣本股，基日為2010年6月30日，基點為1000點。在編制方法上，中證內(nèi)地低碳經(jīng)濟主題指數(shù)采用了主流的市值加權方法，具有較好的市場代表性；另外還采用了分級靠檔技術，分級靠檔技術的采用可以使在樣本公司股本發(fā)生微小變動時保持用于指數(shù)計算的樣本公司股本數(shù)的穩(wěn)定，可以降低股本變動頻繁帶來跟蹤投資成本，便于投資者進行跟蹤投資。 同時，中證全債指數(shù)是中證指數(shù)公司編制的綜合反映銀行間債券市場和滬深交易所債券市場的跨市場債券指數(shù)，也是中證指數(shù)公司編制并發(fā)布的首只債券類指數(shù)。該指數(shù)的樣本由銀行間市場和滬深交易所市場的國債、金融債券及企業(yè)債券組成，中證指數(shù)公司每日計算并發(fā)布中證全債的收盤指數(shù)及相應的債券屬性指標，為債券投資者提供投資分析工具和業(yè)績評價基準。該指數(shù)的一個重要特點在于對異常價格和無價情況下使用了模型價，能更為真實地反映債券的實際價值和如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者有其他代表性更強、更科學客觀的業(yè)績比較基準適用于本基金時，經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，本基金可以在報中國證監(jiān)會備案后變更業(yè)績比較基準并及時公告。 六、風險收益特征 本基金是股票型基金，屬于證券投資基金中的較高預期風險和較高預期收益品種，其預期風險與預期收益水平高于混合型基金、債券型基金和貨幣市場基金。 七、基金的融資融券 在法律法規(guī)和政策允許的情況下，本基金履行適當程序后，可以進行融資融券。 第十三部分 基金的財產(chǎn) 一、基金資產(chǎn)總值 基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。 二、基金資產(chǎn)凈值 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。 三、基金財產(chǎn)的賬戶 基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。 四、基金財產(chǎn)的保管和處分 本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產(chǎn)，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。 第十四部分 基金資產(chǎn)估值 一、估值日 本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。 二、估值對象 基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨、權證、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。 三、估值方法 1、證券交易所上市的有價證券的估值 （1）交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。 （2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。 如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格； （3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格； （4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。 交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。 2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理： （1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值； （2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。 （3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。 3、全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術確定公允價值。 4、因持有股票而享有的配股權，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。 5、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。 6、股票指數(shù)期貨合約估值方法： （1）股票指數(shù)期貨合約以結算價格進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。 （2）在任何情況下，基金管理人如采用本項第（1）小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值，均應被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認為按本項第（1）小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的， 基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。 （3）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。 7、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。 8、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。 9、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保基金估值的公平性。 10、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。 如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。 根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。 四、估值程序 1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到 0.001元，小數(shù)點后第 4位四舍五入。 國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 每個工作日計算各類基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。 2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。 五、估值錯誤的處理 基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后 3位以內(nèi)(含第 3位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。 本基金合同的當事人應按照以下約定處理： 1、估值錯誤類型 本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。 上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。 2、估值錯誤處理原則 （1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。 （2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。 （3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。 但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。 （4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。 3、估值錯誤處理程序 估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下： （1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估值錯誤的責任方； （2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估； （3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損失； （4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。 4、各類基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下： （1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。 （2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應當公告。 （3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。 六、暫停估值的情形 1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時； 3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，基金管理人應當暫停基金估值； 4、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。 七、基金凈值的確認 用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日交易結束后計算當日的基金凈值信息并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息予以公布。 八、特殊情形的處理 1、基金管理人按估值方法的第 8項、股指期貨估值方法的第（2）小項進行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理； 2、由于證券交易所及其登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤或不可抗力等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可 以免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。 第十五部分 基金費用與稅收 一、基金費用的種類 1、基金管理人的管理費； 2、基金托管人的托管費； 3、基金的銷售服務費： 4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用； 5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費和訴訟費； 6、基金份額持有人大會費用； 7、基金的證券交易費用； 8、基金的銀行匯劃費用； 9、基金的開戶費用、賬戶維護費用； 10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。 二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式 1、基金管理人的管理費 本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 1.2%年費率計提。管理費的計算方法如下： H＝E×1.2%÷當年天數(shù) H為每日應計提的基金管理費 E為前一日的基金資產(chǎn)凈值 基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月首日起 2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日等，順延至法定節(jié)假日、休息日結束之日起 2個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起 2個工作日內(nèi)支付。 2、基金托管人的托管費 本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.2%的年費率計提。托管費的計算方法如下： H＝E×0.2%÷當年天數(shù) H為每日應計提的基金托管費 E為前一日的基金資產(chǎn)凈值 基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月首日起 2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日等，順延至法定節(jié)假日、休息日結束之日起 2個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起 2個工作日內(nèi)支付。 3、基金的銷售服務費 本基金 A類基金份額和 D類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為 0.50%，銷售服務費按前一日 C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的 0.50%年費率計提。計算方法如下： H＝E×0.50%÷當年天數(shù) H為 C類基金份額每日應計提的銷售服務費 E為 C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值 基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前 5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性劃付給基金管理人，基金銷售服務費由基金管理人代收，基金管理人收到后按相關合同規(guī)定支付給銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。 上述“一、基金費用的種類中第 4－10項費用”，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。 三、不列入基金費用的項目 下列費用不列入基金費用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失； 2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用； 3、《基金合同》生效前的相關費用； 4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。 四、基金稅收 本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。 第十六部分 基金的收益與分配 一、基金利潤的構成 基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。 二、基金可供分配利潤 基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。 三、基金收益分配原則 1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為 4次，每次收益分配比例不得低于該次可供分配利潤的 10%，若《基金合同》生效不滿 3個月可不進行收益分配； 2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；投資者可對 A類基金份額、C類基金份額和 D類基金份額分別選擇不同的收益分配方式；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅； 3、基金收益分配后各類基金份額凈值均不能低于面值；即基金收益分配基準日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值。 4、由于本基金 A類基金份額和 D類基金份額不收取銷售服務費，而 C類基金份額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可分配收益將有所不同，具體收益分配安排詳見基金管理人屆時公告。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權； 5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 四、收益分配方案 基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。由于不同基金份額類別對應的可分配收益不同，基金管理人可相應制定不同的收益分配方案。 五、收益分配方案的確定、公告與實施 本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介公告。 基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止日）的時間不得超過 15個工作日。 六、基金收益分配中發(fā)生的費用 基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。（未完）  |