21甌海01 (184026): 2021年第一期浙江甌海城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司公司債券2024年付息公告

時(shí)間:2024年08月22日 11:50:50 中財(cái)網(wǎng)
原標(biāo)題:21甌海01 : 2021年第一期浙江甌海城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司公司債券2024年付息公告

債券代碼:184026 債券簡稱:21甌海01
2021年第一期浙江甌海城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司
公司債券2024年付息公告
本公司全體董事或具有同等職責(zé)的人員保證本公告內(nèi)容不 存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)其內(nèi)容的真 實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

重要內(nèi)容提示:
? 債權(quán)登記日:2024年8月30日
? 債券付息日:2024年9月2日

2021年第一期浙江甌海城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司公司債
券(以下簡稱“本期債券”)將于 2024年 9月 2日開始支付自
2023年9月1日至2024年8月31日期間的利息。為保證本次
付息工作的順利進(jìn)行,現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下:
一、本期債券的基本情況
1、債券名稱:2021年第一期浙江甌海城市建設(shè)投資集團(tuán)有
限公司公司債券
2、債券簡稱:21甌海01
3、債券代碼:184026
4、發(fā)行人:浙江甌海城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司
5、發(fā)行總額:20億元人民幣
6、債券期限:本期債券期限7年。

7、票面利率:4.41%
8、計(jì)息期限及付息日:本期債券計(jì)息期限自2021年9月1
日起至2028年8月31日止。本期債券存續(xù)期內(nèi)每年的9月1日
為上一個(gè)計(jì)息年度的付息日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延
至其后的第1個(gè)工作日)。

二、本期債券本年度付息兌付情況
1、本年度計(jì)息期限:2023年9月1日至2024年8月31日。

2、票面利率及付息金額:本期債券票面利率(計(jì)息年利率)
為4.41%,每手本期債券面值為1000元,派發(fā)利息為44.1元(含
稅)。

3、債權(quán)登記日:2024年8月30日。截至該日收市后,本期
債券投資者對(duì)托管賬戶所記載的債券余額享有本年度利息。

4、債券付息日:2024年9月2日。

三、付息辦法
(一)本公司將與中國證券登記結(jié)算上海分公司簽訂委托代
理債券兌付、兌息協(xié)議,委托中國證券登記結(jié)算上海分公司進(jìn)行
債券兌付、兌息。如本公司未按時(shí)足額將債券兌付、兌息資金劃
入中國證券登記結(jié)算上海分公司指定的銀行賬戶,則中國證券登
記結(jié)算上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù),
后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理,相關(guān)實(shí)施事宜以本
公司的公告為準(zhǔn)。公司將在本期債券付息日2個(gè)交易日前將本期
債券的利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算上海分公司指定的銀
行賬戶。

(二)中國證券登記結(jié)算上海分公司在收到款項(xiàng)后,通過資
金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)(證券公司或中證
登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)),投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利
息。

四、關(guān)于本期債券企業(yè)債券利息所得稅的征收
(一)關(guān)于向個(gè)人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》和《企業(yè)債券管理?xiàng)l
例》等相關(guān)法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個(gè)人投資者應(yīng)就其獲得
的債券利息所得繳納企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅。本期債券發(fā)行人
已在本期債券募集說明書中對(duì)上述規(guī)定予以明確說明。

按照《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣
代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號(hào))規(guī)定,本期債券利息個(gè)
人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)
構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。請(qǐng)各兌付機(jī)構(gòu)按照個(gè)人所得稅法的有
關(guān)規(guī)定做好代扣代繳個(gè)人所得稅工作。如各兌付機(jī)構(gòu)未履行上述
債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù),由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各
兌付機(jī)構(gòu)自行承擔(dān)。

本期債券利息個(gè)人所得稅的征繳說明如下:
(1)納稅人:本期債券的個(gè)人投資者
(2)征稅對(duì)象:本期債券的利息所得
(3)征稅稅率:按利息額的20%征收
(4)征稅環(huán)節(jié):個(gè)人投資者在付息網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取利息時(shí)由付息
網(wǎng)點(diǎn)一次性扣除
(5)代扣代繳義務(wù)人:負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各付息網(wǎng)
點(diǎn)
(6)本期債券利息稅的征管部門:各付息網(wǎng)點(diǎn)所在地的稅
務(wù)部門
(二)關(guān)于向非居民企業(yè)征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
根據(jù)2018年11月7日發(fā)布的《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券
市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》(財(cái)稅[2018]108號(hào)),自
2018年11月7日起至2021年11月6日止,對(duì)境外機(jī)構(gòu)投資境
內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。

2021年 10月 27日召開的國務(wù)院常務(wù)會(huì)議,決定將境外機(jī)構(gòu)投
資者投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入免征企業(yè)所得稅和
增值稅政策的實(shí)施期限延長至“十四五”末,即2025年12月31
日。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立
的機(jī)構(gòu)、場所取得的與該機(jī)構(gòu)、場所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。

五、相關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方式
1、發(fā)行人:浙江甌海城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司
地址:浙江省溫州市甌海區(qū)景山甌海大廈第9層
聯(lián)系人:李立
聯(lián)系電話:0577-88591151
2、主承銷商: 東方證券承銷保薦有限公司
地址:北京市西城區(qū)太平橋大街18號(hào)豐融國際北翼15層
聯(lián)系人:張娜伽
聯(lián)系電話:021-23153582
3、托管人:中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址:上海市浦東新區(qū)楊高南路188號(hào)
聯(lián)系人:安弘揚(yáng)
聯(lián)系電話:021-68606405

特此公告。

(以下無正文)

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